Акційні пропозиції:
Податкова пільга (податкова знижка) при страхуванні життя у 2025-2026 роках залишається одним із найефективніших легальних способів повернути частину сплачених державі податків. Суть пільги полягає у тому, що держава повертає вам 18% від суми сплачених страхових внесків за договорами накопичувального страхування життя (Life Insurance). В умовах економічної трансформації 2026 року, коли податкова дисципліна стає жорсткішою, розуміння механізму повернення коштів дозволяє фактично знизити вартість вашого страхового захисту майже на п’яту частину.
Згідно з Податковим кодексом України, право на знижку за 2025 рік можна реалізувати протягом усього 2026 року. Якщо ви не подасте декларацію до 31 грудня 2026 року, право на повернення коштів за попередній рік анулюється без можливості перенесення.
Нарахування податкової знижки базується на розмірі прожиткового мінімуму для працездатних осіб, встановленого на 1 січня звітного року. Оскільки у 2026 році соціальні стандарти було переглянуто, суми граничних витрат, які можна подати до вирахування, зросли.
Важливо: Податкова знижка надається лише резидентам України, які отримують офіційну заробітну плату, з якої утримується ПДФО (18%). Фізичні особи-підприємці (ФОП) на спрощеній системі оподаткування, на жаль, права на цю пільгу не мають, оскільки вони не сплачують ПДФО із зарплати.
Проаналізувавши обговорення в тематичних групах Facebook та на фінансових порталах, ми виділили реальні кейси, які допоможуть вам уникнути помилок:
| Ситуація | Досвід водіїв та страхувальників (2025-2026) |
|---|---|
| Електронні квитанції | “Податкова спочатку відмовила через скріншот з банківського додатка. Тепер вимагаю в банку квитанцію з мокрою печаткою або офіційну виписку у PDF — з ними проблем немає.” |
| Договір на дитину | “Плачу за страховку сина. Важливо, щоб у квитанції платником був вказаний саме я (батько), а застрахованою особою — дитина. Тільки так можна отримати 50% пільги.” |
| Швидкість повернення | “У 2026-му гроші прийшли через 45 днів після подання декларації через ‘Дію’. Раніше чекав по 2-3 місяці.” |
Процедура оформлення у 2026 році максимально спрощена. Вам потрібно виконати чотири кроки:
Ні. Податкова знижка — це повернення частини ПДФО, який за вас сплатив роботодавець. Якщо податок у розмірі 18% не сплачувався з офіційної зарплати, то і повертати державі нічого.
Так, ви можете подати витрати і на страхування, і на навчання дитини одночасно. Головна умова — загальна сума знижки не може перевищувати розмір вашої річної заробітної плати за вирахуванням ЄСВ та військового збору.
Якщо за 2025 рік ви сплатили 20 000 грн страхових внесків, сума повернення становитиме: 20 000 грн × 18% = 3 600 грн. Ці кошти ви отримаєте живою готівкою на свою картку.
Так, при поданні декларації за кожен новий звітний рік податкова вимагає повний пакет документів, включаючи копію договору, навіть якщо ви подавали її минулого року.
